銀行協助法院查詢、凍結、扣劃存款時 應履行合理注意義務


法院目前採取查詢、凍結、扣劃存款的方式有銀行網點實施和網路執行查控措施兩種。遇到有權機關要求司法協助時,銀行應審慎操作,不得以銀行內部規定等理由拒絕配合,避免司法問責的法律風險。

金融機構經常會遇到執法部門要求查詢、凍結、扣劃(簡稱「查、凍、扣」)個別銀行帳戶的情形。曾發生過,甘肅省某農村商業銀行以執行幹警未提供個人身份證為由,拒不協助法院協助凍結被執行人的銀行帳戶,造成因不配合法院採取強制措施而受到處罰。

銀行協助法院查、凍、扣時應履行合理注意義務,避免出現上述被司法問責的法律風險。

一、關於協助查凍扣的法律規定

1、《金融機構協助查詢、凍結、扣劃工作管理規定》的通知(銀髮【2002】第1號)
2、最高人民法院、中國人民銀行《關於依法規範人民法院執行和金融機構協助執行的通知》(法發【2000】21號)
3、最高人民法院、中國銀行業監督管理委員會《人民法院、銀行業金融機構網路執行查控工作規範》(法【2015】321號)

二、關於銀行需審查的司法文書

根據最高人民法院、中國人民銀行《關於依法規範人民法院執行和金融機構協助執行的通知》(法發【2000】21號)的規定,銀行提供協助義務時需審查的資料請見下表:

三、銀行在協助凍結、扣劃存款時應審查的內容

1、「協助凍結、扣劃存款通知書」填寫的需被凍結或扣劃存款的單位或個人開戶金融機構名稱、戶名和帳號、大小寫金額;
2、協助凍結或扣劃存款通知書上的義務人應與所依據的法律文書上的義務人相同;
3、協助凍結或扣劃存款通知書上的凍結或扣劃金額應當是確定的。如發現缺少應附的法律文書,以及法律文書有關內容與「協助凍結、扣劃存款通知書」的內容不符,應說明原因,退回「協助凍結、扣劃存款通知書」或所附的法律文書。

有權機關對個人存款戶不能提供帳戶的,金融機構應當要求有權機關提供該個人的居民身份證號碼或其它足以確定該個人存款帳戶的情況。

四、銀行內部登記制度

銀行應按照內控制度的要求,在協助法院辦理查詢、凍結和扣劃手續時,應對下列情況進行登記:

1、有權機關名稱,
2、執法人員姓名和證件號碼,
3、金融機構經辦人員姓名,
4、被查詢、凍結、扣劃單位或個人的名稱或姓名,
5、協助查詢、凍結、扣劃的時間和金額,
6、相關法律文書名稱及文號,
7、協助結果。

登記表應當在協助辦理查詢、凍結、扣劃手續時填寫,並由有權機關執法人員和金融機構經辦人簽字。

五、凍結存款期限

有權機關凍結單位或個人銀行存款及其他資金的期限最長為一年,期滿後可以續凍,續凍期限不超過前述規定期限。

有權機關應在凍結期滿前辦理續凍手續,逾期未辦理續凍手續的,視為自動解除凍結措施。

在凍結期限內,只有在原作出凍結決定的有權機關作出解凍決定,並出具解除凍結存款通知書的情況下,銀行才能對已經凍結的存款予以解凍。被凍結存款的單位或個人對凍結提出異議的,銀行應告知其與作出凍結決定的有權機關聯繫,在存款凍結期限內銀行不得自行解凍。

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