銀行面對洗錢高風險客戶管理重點


對銀行來說,要如何在業務開發和反洗錢工作兩者間取得平衡是很重要的事,特別是對洗錢高風險客戶,除了要採取加強識別和控制措施外,還要對該客戶的金融交易活動進行監測分析,一方面是為了履行銀行反洗錢義務和面對人民銀行監管檢查,同時也是為了銀行業務開發提供安全保護傘。

銀行定義客戶的洗錢風險等級,主要根據以下途徑並依客戶特性、地域、業務、行業四大要素進行判斷。

首先,銀行必須建立洗錢高風險的監控名單,境內外官方或組織機構,都會不定期公布洗錢高風險的個人或企業、組織等名單,例如中國的銀反洗發〔2018〕19號文關於印發《法人金融機構洗錢和恐怖融資風險管理指引(試行)》的通知所列舉,由公安部發布的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單便是一例。

其次,針對特定自然人,類似外國政要和國際組織高級管理人員及特定關係人和其近親屬或關係密切人員等,也都必須列入洗錢高風險名單,若對公客戶的控股股東或實際控制人、受益所有人系特定自然人,該客戶則屬於高風險客戶。其他還包括來自反洗錢、反恐怖融資監管薄弱國家(地區)客戶,還有與這些洗錢高風險國家(地區)進行交易的客戶;除此之外,有些行業被認定具備較高洗錢風險,像最常見的房地產開發與仲介機構、貴金屬交易商、會計師事務所、律師事務所、公證機關、貨幣兌換店,珠寶行、古董行、拍賣行等;另外多次涉及可疑交易報告的物件,和拒絕配合盡職調查的客戶,也都必須列入洗錢高風險名單中。

在接納洗錢高風險客戶時,銀行應採用強化識別措施(EDD)。

銀行對洗錢高風險客戶應有清楚的接納政策和程序,明確哪些客戶屬於禁止建立業務關係的範圍,同時在接納洗錢高風險客戶時,銀行應採用強化識別措施(EDD),當企業被銀行認定為具洗錢高風險時,銀行會進一步調查和深入了解客戶及其實際控制人、受益所有人的情況,確定是否來自洗錢高風險國家或地區,排查對象範圍甚至會拓展到法定代表人、授權辦理業務人員、交易對手、經辦業務的其他金融機構等。

此外,銀行面對洗錢高風險客戶還要緊盯相關經營活動和財產來源狀況、交易目的與動機、交易背景情況,是否為空殼公司、有沒有實質業務,交易的規模、模式、金額、頻率、資金來源和去向,與客戶的身份是否不相符合,客戶實際發生的交易與當初和銀行建立業務關係的目的是否一致。

除了上述準備接納洗錢高風險客戶前,銀行應有的強化措施外,當高風險物件成為銀行客戶後,銀行在日常管理中更要採取以下動作以強化控制措施,才能有效降低洗錢風險,達到本文一開始所說,在業務開發與反洗錢工作兩者間取得平衡。

1、客戶風險等級須定期審核和持續跟蹤
銀行對洗錢高風險客戶風險等級,定期重新審核的週期為六個月,銀行的反洗錢電腦系統應有能力在週期屆滿前一個月,就匯出需要進行洗錢風險重新審核的客戶清單。

此外,對於客戶資訊的變更,客戶涉及刑事查詢、凍結、扣劃,或是權威媒體的案件報導等,可能導致洗錢風險狀況發生的實質性變化事件,或是客戶資金交易發生異常情況,觸發銀行的反洗錢系統導致客戶等級須調整時,銀行都應重新開機識別客戶風險等級的評定程式。

2、提高交易監測的頻率和強度
銀行為高風險客戶提供高風險服務,例如跨境業務、非面對面業務服務時,須加強控制措施,最好進一步做到KYCC(Know your customer’s customer),同時對高風險客戶的預警排查和覆核層級等工作,都應與一般洗錢中低風險客戶設置不同程式以示區別。

3、洗錢高風險客戶須經高級管理層批准後才能辦理業務或建立新業務關係。比如客戶增加網銀或跨境業務等原來沒有辦理過的類型,都屬於建立新業務關係的範疇。

4、高風險客戶的交易方式、規模、頻率須實施合理限制
所謂合理限制措施包括限制帳戶功能、調低交易限額等,但應小心謹慎避免引起客戶不必要的警覺。

5、合理限制非面對面方式辦理業務的金額、次數和業務類型

6、定期報告高風險客戶整體部位變化情況
銀行管理層可通過高風險客戶整體部位變化情況、可疑交易產生及清理比例,了解銀行本身所面臨的洗錢風險全貌、風險動態變化,而銀行管理層對高風險客戶的管控,及對反洗錢工作的關注度,恰恰也正是人民銀行對銀行反洗錢工作監管檢查的重點。

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