私人銀行業務的洗錢風險防範


有別於企業的法人業務,每家銀行都會有個人帳戶業務,如果個人帳戶往來金額巨大,那時髦點的說法就是所謂的私人銀行業務或貴賓業務。

對銀行來說,私人銀行業務和一般企業的法人業務相同,都會有洗錢風險,一樣必須執行反洗錢工作;私人銀行業務主要洗錢風險有兩方面,首先是客戶的個人財富來源複雜,銀行要調查個人資金往來並不容易;其次私人銀行的個人帳戶交易金額巨大,所涉及的個人理財與投資交易結構相對複雜。

國外銀行常因私人銀行業務的反洗錢工作不力而遭到處罰,2012年3月蘇格蘭皇家銀行旗下的私人銀行顧資銀行(Coutts Bank),就因為某些個人帳戶的洗錢活動監管存在巨大缺失,遭到英國官方罰款875萬英鎊。

國際間對私人銀行業務的反洗錢標準,多參照沃爾夫斯堡集團《防止清洗錢原則之私人銀行業全球防止清洗黑錢指引》,這份指引建議銀行以四階段進程來落實私人銀行的反洗錢工作,首先是個人客戶剛要在銀行開戶階段,其次是已成為銀行客戶後的業務往來期間,接著是可疑交易監控及最後的內部監察制度。

一、準備接納客戶前
私人銀行的個人客戶要開立個人帳戶前,銀行應先進行客戶身份確認(KYC),因為是以個人名義開立,銀行必須確定是否為客戶本人開戶,其次應該要瞭解開戶目的及個人帳戶用途,及開戶人的財富來源,瞭解越多客戶涉及的經濟活動範圍,有助於判斷財富來源是否合法,並掌握日後資金來源、資金可能去向、轉帳方式、預估交易金額等。

至少一名以上不屬於私人銀行業務的銀行人員共同審批帳戶資金進出,才能滿足內控要求。

另外,銀行在接納私人銀行業務前,還要瞭解該客戶的資產淨值,才能預估日後個人帳戶的往來金額及合理性,並注意要由至少一名以上不屬於私人銀行業務的銀行人員共同審批該帳戶資金的進出,如此才能滿足私人銀行內控要求。

私人銀行業務最麻煩的是當開戶者為高風險客戶,或資金來源於洗錢高風險國家(地區),或客戶本身就從事高風險行業(比如律師、會計師等),及客戶為外國政要或國際組織高級管理人員及其特定關係人等,遇以上情況銀行都必須加強反洗錢力度,單以被認定為高風險客戶為例,銀行須按規定採取強化識別措施,其中包括加強對該帳戶的金融交易活動監測與分析。

二、業務存續期間須持續識別
對私人銀行業務存續期間的持續識別工作,除根據客戶風險等級進行持續識別外,還須根據人民銀行2007年2號令《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》,當觸及以下情況時銀行須進行客戶身份的重新識別:

1、客戶要求變更姓名或名稱、身份證件或身份證明文件種類、身份證件號碼等

2、客戶行為或交易情況出現異常

3、客戶姓名或名稱與國務院有關部門、機構和司法機關依法要求金融機構協查或關注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名、名稱相同

4、發現客戶有洗錢、恐怖融資活動嫌疑

5、金融機構獲得客戶資訊與先前已經掌握資訊存在不一致甚至矛盾

6、銀行對先前獲得的客戶身份資料存在懷疑

三、可疑交易監控
私人銀行業務的可疑交易監控,須特別針對以下異常交易進行分析

1、個人帳戶大額交易及頻繁交易

2、與一開始獲得該個人客戶資訊不符的交易,例如個人客戶在未告知情形下經常有大額存取現金,或是頻繁、大額的跨境轉帳

3、對被定義為高風險的個人客戶,銀行在內控制度中須明確監控帳戶進出方式,並規定提高交易監測的頻率和強度

四、內部監察
沃爾夫斯堡集團在對私人銀行的反洗錢工作指引中,會強調內部監察的重要性,是因為私人銀行業務服務的物件,往往身份特殊又特別注重隱私,銀行必須有獨立的內部監察制度,才能加強內部審計監控力度,確立私人銀行人員為獨立營運單位,清楚定義合規監督部門與內部稽核部門的分工與職責所在,寫明監控時間、程度、範圍、責任和跟進工作等,同時所有監控政策與程式都要由獨立稽核部門測試後才能實施。

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