專業研究

法律財稅

新冠肺炎疫情下 新基建投資所帶來的商機

為求經濟穩增長,近期大陸中央級別的政府會議多次提及「新型基礎設施建設」,範疇主要聚焦在5G、大數據、人工智慧等數位化基礎設施,期以科技「新基建」拉動經濟,促使產業快速轉型升級,邁向智慧城市、數字經濟的目標。

Read More

上市公司收購管理辦法修訂解讀

為配套新《證券法》生效施行,證監會於近日發布了《關於修改部分證券期貨規章的決定》、《關於修改部分證券期貨規範性文件的決定》,對13部規章、29部規範性文件的部分條款予以修改。其中包括新修訂的《上市公司收購管理辦法》,對上市公司收購的...

Read More

《 A股上市公司巡禮 》良品鋪子

小生意、大市場!大陸高端零食第一股良品鋪子成功登陸上海交易所,公司是大陸唯一一家已實現全品類覆蓋、全渠道均衡協同發展的休閑零食龍頭。除擴大中國大陸市場占有率外,公司將正式啟動海外戰略,憑藉已取得三項國際食品大獎之利,未來將...

Read More

《外國企業來台上市(櫃)公司巡禮 》冠星-KY

冠星-KY為布料供應商,主要從事棉混紡針織布料的製造、加工及銷售,產品應用於休閒運動服飾。公司目前在柬埔寨有織染一體的生產工廠,未來將朝向一貫化布局,積極在大陸與東南亞尋找可併購的成衣廠,拓展事業版圖。
冠星集團控股有限公司(股票代碼4439...

Read More

疫情下 台商如何正確運用優惠政策

新冠肺炎已肆虐幾個月,國家和各地方紛紛出台各種政策扶持企業的生產和發展,增值稅、企業所得稅、個人所得稅各種減免和抵扣優惠,固定資產投資資金扶持,社保公積金緩繳和降低費率,貸款利息補貼,企業租房免除,個人租房補貼等。每個地方出台政策都有...

Read More

近期外匯政策解析

近期的外匯政策主要集中在資本項目上,對外商投資企業的資本金用途進一步放寬,允許資本金用於境內企業投資,另將宏觀審慎調節參數從1調整為1.25,增加了全口徑外債的借款額度。
近期外匯政策調整較少,主要有2019年...

Read More
手機掃一掃

即刻加入官方公眾號,獲得最新經濟趨勢、講座訊息。

透視兩岸資本市場
法律財稅時事政策評析

其它經濟解析列表

2020/04/01 銀行面對小額貸款公司的洗錢防範

和P2P公司不能直接放款不同,小額貸款公司因可以用自己的資本金對個人或企業放款,導致銀行在承做小額貸款公司業務時,會面對較高的洗錢風險。
小額貸款公司是由自然人、企業法人和其他社會組織投資設立的有限責任公司...

Read More
2020/03/25 銀行面對洗錢高風險客戶管理重點

對銀行來說,要如何在業務開發和反洗錢工作兩者間取得平衡是很重要的事,特別是對洗錢高風險客戶,除了要採取加強識別和控制措施外,還要對該客戶的金融交易活動進行監測分析,一方面是為了履行銀行反洗錢義務和面對人民銀行監管檢查,同時也是...

Read More
2020/03/18 銀行跨境收匯款洗錢風險管控

跨境收款和匯款是銀行常見的業務,但當資金流動涉及境外時,境內銀行由於難以掌握境外資金流細節資訊,導致銀行面臨較高的洗錢風險,萬一配合收匯款的境外金融機構又在反洗錢工作上存在疏漏,洗錢風險就更容易從境外銀行傳導至境內銀行,因此,人民銀行針對...

Read More
2020/03/11 私人銀行業務的洗錢風險防範

有別於企業的法人業務,每家銀行都會有個人帳戶業務,如果個人帳戶往來金額巨大,那時髦點的說法就是所謂的私人銀行業務或貴賓業務。
對銀行來說,私人銀行業務和一般企業的法人業務相同,都會有洗錢風險,一樣必須執行...

Read More
2020/03/04 銀行防控POS機洗錢重點

人民銀行定義POS機為「移動銷售點終端」,主要用途是為消費者提供非現金結算服務,銀行會向簽約POS機業務的商家提供本外幣資金結算服務。
目前,銀行POS機業務可能涉及的洗錢風險,主要在於商家通過刻意設立的空殼公司向...

Read More
2020/02/26 電信網路詐騙犯罪的洗錢分析與識別

貴州省都勻市幾年前曾發生過一起特大電信詐騙案,不法分子先利用非法手段獲取國內公民個人資訊後,在境外設置所謂的話務「窩點」,再冒充銀行人員、公檢法工作人員等,隨機向國內撥打詐騙電話或發送詐騙短信,誘騙受害人將資金存入不法分子...

Read More
2020/02/19 銀行面對房地產企業洗錢風險分析

全球知名風險與合規公司Accuity曾發表研究報告指出,全球每年通過房地產洗錢的金額約為1.6萬億美元,同時,該公司商業戰略副總裁Patrick Hinchin還表示,不管是澳大利亞、美國或英國,通過房地產洗錢已成為常見現象。
這都是因為房地產交易金額...

Read More
2020/02/12 銀行分支機構反洗錢工作重點

雖然總行在反洗錢工作上有無可取代的地位,但其實分支機構,尤其是境外的分支機構才是銀行反洗錢深水區所在,實務中,只要銀行分支機構都能在日常業務中落實反洗錢工作,那總行就會有更多資源和精力投入在更細緻或更高層次的反洗錢工作上。

Read More
2020/02/05 洗錢高風險行業客戶身份識別要點

辨識「洗錢高風險行業」是銀行反洗錢工作重中之重,所謂「洗錢高風險行業「來自兩方面定義,一是人民銀行通過銀髮【2013】2號文《金融機構洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引》,及銀辦發【2018】120號文《中國人民銀行辦公廳關於...

Read More
2020/01/22 管控非法買賣銀行卡的洗錢風險

深圳某銀行在2018年4月,發現三名客戶連續幾天於半夜12點到3點間,持50多張銀行借記卡在不同櫃員機上頻繁大額取現,銀行追查後,發現這些借記卡的資金除了都是網銀匯入外,還存在當天匯入當天取現,完全不留餘額的現象,加上開戶人多是75歲以上老人...

Read More
2020/01/15 銀行對地下錢莊識別要點

地下錢莊是典型的洗錢上游犯罪溫床,也是銀行須嚴加把關辨識的犯罪行為;地下錢莊常違法從事跨境匯款、外匯買賣、資金支付結算等行為,除了擾亂國家金融秩序外,還助長貪腐、電信詐騙、毒品犯罪等上游犯罪。
2015年甘肅蘭州某商業銀行發現...

Read More
2020/01/08 銀行業務直接面對的洗錢高風險

根據2013年人民銀行2號文《金融機構洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引》,銀行對洗錢高風險業務除了要列表管理外,還須遵循「定期評估」與「動態調整」兩大原則,特別是當銀行的產品或服務只是一次性交易,或涉及「現金交易、非面對面交易...

Read More